近日，美國證券交易委員會（簡稱SEC）將5家中國公司列入《外國公司問責法》（簡稱HFCAA）的暫定清單，其中包括了百濟神州、再鼎醫藥、和黃醫藥這三家藥企，列入暫定清單從3月8日算起。

受此打擊，美東時間3月10日，上述這三家藥企在納斯達克的股價跌幅均超過5%。

這三家藥企，百濟神州(BGNE.NS、06160.HK、688235.SH)是在納斯達克、港交所和上交所科創板同時上市的企業，再鼎醫藥(ZLAB.NS、09688.HK）、和黃醫藥(HCM.NS、00013.HK)則在納斯達克和港交所同時上市。

北京時間3月11日早間開盤后十多分鐘內，上述這三家藥企港股股價跌幅超過7%。

《外國公司問責法》是美國國會在2020年表決通過的法案，主要內容是對外國公司在美上市提出額外的信息披露要求。2021年底，SEC通過了修正案。

根據要求，被列入名單的公司連續三年不能滿足美國公眾公司會計監督委員會（簡稱PCAOB）對會計師事務所檢查要求的，其證券禁止在美交易。

根據要求，在美上市的外國公司必須向SEC提交文件，證明該公司不受外國政府擁有或掌控，并要求這些企業遵守PCAOB的審計標準。修正案還要求外國上市公司在其年度報告中為自己及其任何合并的外國經營實體，提供某些額外的披露。

北京時間3月11日上午，百濟神州方面回應第一財經記者稱，這份暫時性的認定名單并非是一項全新出臺的政策，而是SEC為執行HFCAA及相關實施細則而采取的一個正常步驟，目前，此事并不影響公司在納斯達克的掛牌。據HFCAA規定，如果一家公司自被SEC正式認定起，連續三年使用未經PCAOB審查的審計機構，公司的掛牌才會受到影響。

百濟神州認為，公司被美國SEC列入基于HFCAA的暫時性認定名單，此項認定可能是因為公司于2022年2月28日向SEC遞交了截至2021年12月31日的年度報告10-K表格。

“我們認為這份暫時性認定名單是SEC采取的行政性措施，表明在這幾家公司近期發布了2021年度財務業績報告后，SEC開始對使用未經PCAOB審查的審計機構的公司進行認定。”百濟神州表示，公司已經在與審計機構積極合作，尋求解決方案，以滿足相關方的要求，從而確保公司在納斯達克、港交所和上交所科創板的掛牌不受影響。

另外，再鼎醫藥方面亦回復第一財經記者表示，公司被暫時性地認定為使用未經美國公眾公司會計監督委員會審查審計機構的發行人，這項認定是基于《外國公司問責法案》要求進行的常規性操作并已在公司的預期中，被暫時性認定不表明公司將會被SEC從納斯達克交易所除牌。

“我們預計，隨著各公司提交年度報告（財政年度與本公司一致的大型加速申報公司需在2022年3月1日或之前完成備案），未來更多的公司可能會陸續被SEC加入暫定名單。”

再鼎醫藥表示，公司在2022年3月1日發布的2021年度報告中曾披露，公司正在評估、設計和執行額外的業務程序和控制變更，以期盡快滿足相關方的要求。公司會盡最大努力，在堅持依法合規經營的基礎上，專注于公司各項事務的平穩運營，實現公司對患者和投資人的承諾。

標簽： 百濟神州 再鼎醫藥 和黃醫藥